Возврат ндфл за обучение детей

Как получить налоговый вычет за обучение ребенка или взрослого

Оформить вычет через работодателя (в отличие от налоговой) можно до конца налогового периода (календарного года), в котором вы понесли расходы. Однако, чтобы сделать это, необходимо сначала подтвердить свое право на вычет в ФНС, подав в налоговую инспекцию по месту жительства перечисленные выше документы и заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов.

Подать документы можно:

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

• уведомление о подтверждении права на вычет; 
• составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь. 

Если работодатель удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

Руководство по подоходному налогу на 2020 год

Время налогообложения снова приближается, и приближается 15 апреля, важно принять к сведению все изменения - большие и маленькие, - которые повлияют на доходность в этом году. По мере подготовки это всеобъемлющее руководство по доходам на 2020 год может предоставить вам основы, которые вам нужно знать, от налоговых форм до кредитов и вычетов за 2019 налоговый год. Кроме того, углубитесь в темы, например, что вы можете сделать, если вы не можете заплатить налоги к установленному сроку, и что произойдет, если вы не подадите вовремя.Навигация по множеству страниц налогового кодекса или веб-сайта IRS может быть затруднена, поэтому здесь у вас есть все, что вам нужно знать, в одном удобном месте.

Compare Tax Software Options

Lending Partner

E-File State Return

Deluxe Plan

Mobile App Rating

• HR Block

  E-File State Return

  $ 44,99

• Turbo

  E-File State Return

  50 долларов США.00

• TaxAct

  Электронный файл государственной декларации

  $ 54,95

• TaxSlayer

  Электронный файл государственной декларации

  $ 39,00

3 лучших налоговых программных услуг для 2020 Основы подоходного налога

В зависимости от вашего статуса подачи и годового дохода от вас может не требоваться по закону подавать декларацию в IRS. Однако, даже если вам не нужно подавать налоговую декларацию, это может быть в ваших интересах.Вы можете не иметь никаких налогов на прибыль, но можете иметь право на получение возвращаемого кредита.

Если ваш доход за год превышает определенную сумму, вы должны подать федеральную налоговую декларацию. Эта сумма, которую вы должны выплатить, зависит от нескольких факторов, включая ваш возраст и тип полученного дохода. Например, за 2019 налоговый год один независимый взрослый человек в возрасте до 65 лет должен подать декларацию, если он заработал в течение года валовой доход в размере 12 200 долларов США или более.

Неправильная подача налоговой декларации может обойтись вам дороже, чем вы должны.Что еще хуже, это может даже вызвать ужасный аудит IRS. Правильная подача налоговой декларации в срок может гарантировать, что вы получите сумму, которую вам причитает IRS, и избежите уплаты штрафов. А используя многочисленные кредиты, списания и другие льготы, доступные определенным налогоплательщикам, вы можете максимально увеличить возврат или даже уменьшить сумму своей задолженности. Это основные идеи, о которых следует помнить, чтобы начать работу.

Рассчитайте свой валовой доход: Если вы собираетесь платить налоги самостоятельно, начните с определения вашего валового дохода (GI).Это общая сумма денег, которую вы заработали за год из всех источников: заработная плата, дивиденды, подарки, алименты и т. Д. Если вы собираетесь поручить профессионалу заниматься вашими налогами, все же неплохо знать, сколько вы сделали, но ваш налоговый специалист может помочь вам в этом процессе.

Рассчитайте скорректированный валовой доход: После того, как вы определили свой валовой доход, определите свой статус регистрации и налоговые формы, которые вы будете использовать. Ваш статус регистрации основан на семейном и семейном положении и будет определять ваш стандартный вычет, который представляет собой установленную сумму, которую вы можете вычесть из своего валового дохода.Вычитание стандартного вычета из вашего валового дохода даст вам скорректированный валовой доход (AGI) .

Рассчитайте свой налогооблагаемый доход: Некоторые люди имеют право на освобождение от налогов, которые могут снизить их AGI. Как только вы или налоговый специалист определите, на какие налоговые льготы и вычеты вы имеете право, вы сможете найти свой налогооблагаемый доход . Во многих случаях вычеты и кредиты могут снизить ваш налогооблагаемый доход до нуля, что приведет к возврату налогов из IRS.

Необлагаемый доход

Есть некоторые источники дохода, которые обычно не облагаются налогом. Типы доходов, которые не облагаются налогом, включают:

• Выплаты алиментов на ребенка
• Социальные пособия
• Подарки, завещания и наследство
• Вознаграждение за ущерб от травм и болезней
• Возмещение денежных средств от производителей
• Возмещение затрат за квалифицированное усыновление расходы

Существуют и другие формы дохода, которые обычно не облагаются налогом, за исключением особых случаев:

• Выплаты по страхованию жизни обычно не облагаются налогом.Однако, если вы обменяете полис на наличные, любая сумма, превышающая стоимость полиса, облагается налогом. Досрочное снятие средств также облагается налогом.
• Выплаты стипендий, используемые для оплаты обучения и учебников, не облагаются налогом, но выплаты, используемые для проживания и питания, составляют

Модифицированный скорректированный валовой доход: Ваш AGI используется для расчета вашего модифицированного скорректированного валового дохода (MAGI) , который IRS использует для определения права на получение определенных вычетов и кредитов.Эта цифра равна вашему AGI плюс любые необлагаемые налогом источники дохода, такие как освобожденные от налогов формы начисленных процентов или дохода от иностранных инвестиций. Для многих людей их MAGI не будет сильно отличаться от их AGI. Однако такие вещи, как проценты по студенческой ссуде, плата за обучение, потери в аренде и пенсионные взносы, могут иметь влияние.

Как подавать налоговую декларацию

Существует три основных способа подачи налоговой декларации: по почте, в электронном виде с помощью программного обеспечения для подготовки налогов, такого как TurboTax, или через налогового специалиста.Крайний срок подачи - 15 апреля, если вы не запросите и не получите одобрение на шестимесячное продление, которое переносит дату на 15 октября. Независимо от того, какой метод вы выберете, вам необходимо заполнить форму 1040, 1040-EZ, или 1040-А с необходимой информацией.

Бумажная документация - традиционный способ подготовки налогов, и многим людям все еще удобнее работать с финансовой информацией с помощью ручки и бумаги. Этот метод подачи документов занимает больше времени для обработки IRS, поэтому возврат будет медленнее.Заполненный 1040 необходимо отправить по почте на один из нескольких адресов, в зависимости от вашего местоположения и от того, включили ли вы платеж.

Программа для подготовки налогов - это предпочтительный способ работы с налогами своими руками. Большая часть программного обеспечения предназначена для упрощения налогов и поможет пользователю определить доступные налоговые вычеты и кредиты, которые в противном случае они могли бы упустить. Встроенные базы данных обычно обновляются каждый год, чтобы помочь вам оставаться в курсе изменений налогового законодательства.

Налоговые специалисты обрабатывают ваши налоговые декларации за вас.Найм бухгалтера или обращение в профессиональную компанию избавит вас от уплаты налогов и снимет бремя с ваших плеч. Конечно, компромисс заключается в том, что вы должны платить за услугу, а также предоставлять всю свою личную финансовую информацию незнакомцу.

Если вы не используете бумажный метод подачи документов, ваши налоги будут подаваться в электронном виде. Подача документов в электронном виде, как правило, безопаснее, и их возврат намного быстрее, чем в случае подачи документов в бумажном виде.

Что произойдет, если вы подадите заявление с опозданием

Если вы пропустили крайний срок подачи налоговой декларации 15 апреля и у вас есть задолженность по налогам, вам, как правило, придется заплатить штрафы.Если вам причитается возмещение, вы не будете наказаны за опоздание. Однако вы должны подать декларацию в течение трех лет, иначе правительство удержит ваш возврат.

Для тех, кто должен государству, существует два типа штрафов: штраф за неуплату и за неуплату.

Штраф за позднюю подачу равен 5% налогов, которые вы должны ежемесячно не подавать, но не более 25%. По истечении 60 дней минимальный штраф за декларации, подлежащие подаче в 2020 году, составит 435 долларов США или 100% от суммы налога (в зависимости от того, какая сумма меньше).

Штраф за просрочку уплаты составляет 0,5% от суммы подлежащих уплате налогов, но не более 25%. Вы все равно можете понести этот штраф, если подали заявку на продление срока подачи. Если налог остается неуплаченным более 10 дней после получения уведомления о намерении Налогового управления США взимать налог, размер штрафа увеличивается до 1%, а при рассрочке платежа - до 0,25%.

Также начисляются проценты на любую сумму налогов, которая не была уплачена до 15 апреля. Процентная ставка представляет собой текущие краткосрочные применимые федеральные ставки (AFR) плюс 3%.Например, процентная ставка на первый квартал 2020 года составляет 5%.

Как подать налоговую декларацию, если вы не можете заплатить свою задолженность

Всегда подавайте налоговую декларацию как можно скорее , даже если вы не можете заплатить свою задолженность. Просто заполнив налоговую декларацию, вы избежите множества сборов и штрафов, которые будет еще сложнее выплатить.

Однако, если вы не можете заплатить, у вас все еще есть варианты.

«Официальная политика IRS заключается в сборе всех возможных собираемых налогов, процентов и штрафов.Тем не менее, программы прощения налоговой задолженности IRS нацелены на налоговую задолженность, которая считается безнадежной или взыскание сомнительной », - объясняет зарегистрированный агент Стивен Дж. Вейл, доктор философии. и президент RMS Accounting.

Он добавляет: «Эти программы включают продление времени для оплаты, договор о рассрочке, в настоящее время не подлежащий взысканию статус и компромиссные предложения». Если вы не можете заплатить сразу, одна из этих программ может вам помочь.

Подайте заявление на продление срока оплаты , заполнив форму 1127, если вы можете продемонстрировать, что уплата всей суммы налогов, которую вы должны, вызовет «неоправданные трудности.Согласно инструкциям в форме, неоправданные трудности должны быть «больше, чем неудобства» и привести к «значительным финансовым потерям». В качестве примера приведен случай, когда своевременная оплата вынудила вас продать недвижимость по «жертвенной цене». Максимальный срок, который обычно предоставляется, составляет шесть месяцев. Если ваша заявка будет принята, вам не придется платить штраф за просрочку платежа, но с вас все равно будут взиматься проценты.

Заключите договор о выплате в рассрочку , если вы не имеете права на продление срока платежа - это означает, что вы соглашаетесь платить определенную сумму каждый месяц до тех пор, пока сумма налога не будет выплачена полностью.Вы можете выбрать краткосрочное соглашение (погашение долга за 120 дней или меньше) или долгосрочное соглашение (погашение долга более 120 дней). Имейте в виду, что существуют сборы, связанные с заключением некоторых соглашений, и с вас по-прежнему будут взиматься проценты с суммы вашей задолженности.

Если ваша задолженность составляет менее 50 000 долларов, вы можете оформить договор о рассрочке платежа через Интернет. Краткосрочные соглашения не требуют комиссии за установку, в то время как долгосрочные соглашения стоят 149 долларов, если вы платите вручную каждый месяц, или 31 доллар, если вы настраиваете автоматическое снятие средств.Если вы выберете эту опцию, соответствующая плата будет добавлена ​​к вашей налоговой накладной.

В настоящее время не подлежит инкассо статус может быть вариантом, если вы докажете IRS, что вы не можете ничего платить. IRS может поместить вашу учетную запись во временный статус «в настоящее время не подлежит сбору», и попытки сбора будут приостановлены.

Компромиссное предложение: В редких случаях вы можете погасить свой долг на сумму, меньшую, чем общая сумма вашей задолженности перед IRS. Если вы не можете заплатить (исходя из дохода и допустимых расходов) и существует небольшая вероятность того, что вы сможете заплатить до истечения срока действия закона о взыскании, или вы можете заплатить только небольшую сумму, которая никогда не погасит задолженность, «Компромиссное предложение» может быть подходящим для вас.Однако вы не можете использовать это средство, удерживая активы, которые имеют собственный капитал и могут быть ликвидированы, чтобы выплатить то, что вы должны. Кроме того, если вы соответствуете требованиям, это также требует, чтобы вы взяли на себя обязательство уплатить все налоги в течение следующих пяти лет. Любое нарушение вашего соглашения о своевременной регистрации и оплате может вернуть вам долг.

Запросите уменьшение или возмещение процентов или сборов из-за ошибки, допущенной IRS, или по другой причине, которая является «разумной» или разрешенной в соответствии с законом, заполнив форму 843.У вас должна быть веская причина использовать эту форму. Краткое изложение типичных причин для заполнения этой формы можно найти в инструкциях к Форме 843.

Рассмотрите возможность получения ссуды под низкие проценты, если вы можете обеспечить более низкую процентную ставку, чем было бы взиматься IRS. Например, некоторые кредитные карты имеют начальную годовую процентную ставку 0% на определенный период времени. Обязательно уточните у эмитента, можно ли использовать карту для уплаты налогов, так как не все компании-эмитенты кредитных карт разрешают такое использование.

Обратите внимание, что все эти параметры доступны непосредственно вам. Однако вы можете встретить фирмы, предоставляющие налоговые льготы, которые обещают избавить вас от налоговых проблем. Вайль предупреждает: «Не обманывайтесь, думая, что фирма, занимающаяся налоговыми льготами, может просто увести ваш долг или согласиться на копейки на доллар. Это может произойти только в том случае, если у вас просто нет дохода, активов и возможности брать ссуды для осуществления необходимых платежей ».

Если у вас есть дополнительные вопросы о том, какие варианты могут быть доступны для вас, если вы не можете позволить себе платить налоги, вы можете обратиться в IRS.gov или позвоните по телефону 800-929-1040. Если вы не можете решить свои проблемы, поговорив с представителем IRS, вы можете обратиться за дополнительной помощью в Службу адвокатов налогоплательщиков.

Сравните варианты налогового программного обеспечения

Просмотрите наше самое популярное налоговое программное обеспечение, и найдет для вас лучший вариант.

Как рассчитывается налог на прибыль

В США действует прогрессивная шкала налога на прибыль. Чем больше денег вы зарабатываете, тем больше вы платите налогов. Однако получение высокой заработной платы не означает, что весь ваш доход будет облагаться налогом по той же ставке, потому что прогрессивная шкала подоходного налога использует предельные ставки налога для определения того, как рассчитываются ваши налоги.

Чтобы лучше понять, как ваш доход облагается налогом, представьте, что ваш налогооблагаемый доход разделен на разделы. Первый раздел облагается налогом по одной ставке, затем следующий раздел облагается налогом по более высокой ставке, а следующий раздел облагается налогом по еще более высокой ставке и т. Д. Эти различные части называются налоговыми скобками. Существует семь различных налоговых категорий, и их ставки различаются в зависимости от вашего статуса подачи (см. Ниже таблицы с указанием каждого статуса подачи и их соответствующих предельных налоговых ставок).

Предельная ставка налога лучше всего определить как сумму налога, которую вы платите на дополнительный доллар дохода, а в Соединенных Штатах используется несколько повышающихся ставок для определенных диапазонов дохода. Например, одинокий человек будет платить предельную ставку налога в размере 24% от 91900 долларов в 2020 году за 2019 налоговый год. Однако это только их последняя часть дохода; он разбивается дальше. Они платят 10% на первые 9 700 долларов, 970 долларов плюс 12% на налогооблагаемую прибыль свыше 9 701 долларов и до 39 475 долларов, 4543 доллара плюс 22% на суммы свыше 39 475 долларов и до 84 200 долларов и 14 382 долларов.50 плюс 24% на суммы от 84 201 долларов США до 160 725 долларов США. Таким образом, только 7699 долларов из 91 900 долларов облагаются налогом по предельной налоговой ставке 24%.

Эффективная ставка налога - это процент от вашего налогооблагаемого дохода, который вы платите в виде налогов. Возьмем приведенный выше пример; если это единственное лицо платит в общей сложности 16 230,26 долларов США в виде налогов, разделите эту сумму на 91 900 долларов, и вы получите 0,176, или эффективную налоговую ставку 17,6%.

Подоходный налог штата

Подоходный налог штата требуется наряду с федеральным подоходным налогом, но часто его можно вычесть из федеральных налогов.Подоходный налог штата широко варьируется в зависимости от штата.

Есть семь штатов, которые не облагают налогом доход: Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон и Вайоминг. Нью-Гэмпшир и Теннесси не облагают налогом заработную плату, но облагают налогом деньги, полученные от инвестиций и других форм дохода.

Три штата с самыми высокими ставками подоходного налога в 2019 году: Калифорния с 13,3%, Гавайи с 11% и Орегон с 9,9%.

Три штата с самыми низкими ставками подоходного налога в 2019 году: Пенсильвания с тремя.07%, Северная Дакота с 3,22% и Индиана с 3,40%.

Пять статусов подачи документов

При подаче документов вы можете выбрать пять различных семейных статусов: холост, женат совместно, женат раздельно, глава семьи и соответствующая вдова (вдова) с ребенком.

Холост

Чтобы подать заявление как холост, лицо должно быть не состоящим в браке, разведенным или проживающим отдельно по закону 31 декабря налогового года и не имеющим соответствующих требованиям иждивенцев. Стандартный вычет за налоговый год 2019 для лица, подающего заявку, составляет 12 200 долларов США.