Возврат налога за обучение детей

Вычеты

Как правило, выплачиваемые вами личные проценты, кроме определенных процентов по ипотеке, не подлежат вычету из вашей налоговой декларации. Однако, если ваш модифицированный скорректированный валовой доход (MAGI) составляет менее 80 000 долларов США (160 000 долларов США при подаче совместной декларации), существует специальный вычет, разрешенный для выплаты процентов по студенческой ссуде (также известной как ссуда на образование), используемой для получения высшего образования. Проценты по студенческому кредиту - это проценты, уплаченные вами в течение года по квалифицированному студенческому кредиту.Он включает как обязательные, так и добровольные процентные платежи.

Для большинства налогоплательщиков MAGI представляет собой скорректированный валовой доход, указанный в их федеральной налоговой декларации, до вычета любых вычетов на проценты по студенческим ссудам. Этот вычет может уменьшить сумму вашего налогооблагаемого дохода до 2500 долларов США.

Вычет процентов по студенческому кредиту принимается как корректировка дохода. Это означает, что вы можете потребовать этот вычет, даже если вы не указали вычеты в Приложении A формы 1040.

Это заем, который вы взяли исключительно для оплаты расходов на квалифицированное образование (определено ниже), которые составляли:

• Для вас, вашего супруга (а) или лица, которое находилось на вашем иждивении, когда вы брали ссуду.
• Выплачено или понесено в течение разумного периода времени до или после того, как вы взяли ссуду.
• Для обучения, предоставляемого в течение академического периода для правомочного учащегося.

Ссуды из следующих источников не являются квалифицированными студенческими ссудами:

• Связанное лицо.
• План квалифицированного работодателя.

Для целей вычета процентов по студенческому кредиту эти расходы представляют собой общие расходы на обучение в соответствующем учебном заведении, включая аспирантуру. Они включают суммы, уплаченные по следующим позициям:

• Стоимость обучения и сборы.
• Комната и питание.
• Книги, принадлежности и оборудование.
• Прочие необходимые расходы (например, транспорт).

Стоимость проживания и питания соответствует требованиям только в той степени, в которой она не превышает наибольшую из:

• Пособие на проживание и питание, как определено правомочным учебным заведением, которое было включено в стоимость посещения (для целей федеральной финансовой помощи) в течение определенного академического периода и условий проживания студента, или
• Фактическая сумма, взимаемая, если учащийся проживает в доме, принадлежащем или управляемом соответствующим учебным заведением.

Если вы являетесь сотрудником и можете детализировать свои удержания, вы можете потребовать вычет расходов, которые вы оплачиваете за свое профессиональное образование. Вашим вычетом будет сумма, на которую ваши соответствующие квалификационные расходы на образование, связанные с работой, плюс другая работа и некоторые прочие расходы превышают 2% вашего скорректированного валового дохода. Детализированный вычет может уменьшить сумму вашего налогооблагаемого дохода.

Если вы работаете не по найму, вы вычитаете свои расходы на квалификационное профессиональное образование непосредственно из своего дохода от самозанятости.Это уменьшает размер вашего дохода, облагаемого как подоходным налогом, так и налогом на самозанятость.

Расходы на образование, связанное с работой, также могут дать вам право на получение других налоговых льгот, таких как американский зачет, вычет за обучение и сборы и зачет на пожизненное обучение. Вы можете иметь право на эти другие льготы, даже если вы не отвечаете требованиям, перечисленным выше. Вы не можете претендовать на этот вычет, а также на удержание платы за обучение и плату за одни и те же расходы, а также не можете требовать этот вычет, а также кредит на образование за те же расходы.

Для получения бизнес-вычета за производственное образование вы должны:

• Работай.
• Укажите свои удержания в Приложении A (форма 1040 или 1040NR), если вы являетесь сотрудником.
• Приложение C (Форма 1040), Приложение C-EZ (Форма 1040) или Приложение F (Форма 1040), если вы работаете не по найму.
• Иметь расходы на образование, соответствующие требованиям, описанным в разделе «Квалификационное образование, связанное с работой» ниже.

Вы можете вычесть затраты на квалификационное профессиональное образование как коммерческие расходы.Это образование, отвечающее хотя бы одному из следующих двух тестов:

• Образование требуется вашим работодателем или законом для сохранения вашей нынешней зарплаты, статуса или работы. Требуемое образование должно служить добросовестной деловой цели вашего работодателя.
• Обучение поддерживает или улучшает навыки, необходимые в вашей текущей работе.

Однако, даже если образование соответствует одному или обоим вышеуказанным критериям, оно не квалифицируется как профессиональное образование, если оно:

• Требуется для удовлетворения минимальных образовательных требований вашей профессии или бизнеса или
• Является частью программы обучения, которая даст вам право на новую профессию или бизнес.

Вы можете вычесть затраты на квалификационное обучение, связанное с работой, как коммерческие расходы, даже если образование может привести к получению степени.

Образование, необходимое для удовлетворения минимальных образовательных требований для вашей текущей профессии или бизнеса, не является квалификационным профессиональным образованием. Как только вы выполнили минимальные образовательные требования для вашей работы, ваш работодатель или закон могут потребовать от вас получить дополнительное образование. Это дополнительное образование является квалификационным профессиональным образованием, если выполняются все три из следующих требований.

• Вам необходимо сохранить текущую зарплату, статус или работу.
• Требование служит бизнес-целям вашего работодателя.
• Образование не является частью программы, которая даст вам право на новую профессию или бизнес.

Когда вы получаете больше образования, чем требует ваш работодатель или закон, дополнительное образование может быть квалифицируемым профессиональным образованием, только если оно поддерживает или улучшает навыки, необходимые для вашей нынешней работы.

Если ваше образование не требуется вашим работодателем или законом, оно может быть квалификационным профессиональным образованием, только если оно поддерживает или улучшает навыки, необходимые для вашей нынешней работы.Это могут быть курсы повышения квалификации, курсы по текущим разработкам, а также академические или профессиональные курсы.

Сберегательный план

TCJA внес некоторые изменения в планы 529. Вы можете перенести ограниченные суммы со счета 529 квалифицированной программы обучения указанного бенефициара на счет ABLE указанного бенефициара на члена их семьи. См. Руководство в формате PDF по повторным взносам, пролонгациям и затратам на квалифицированное высшее образование в разделе 529 для получения дополнительной информации.
Еще одно изменение TCJA позволяет использовать распределения из 529 планов для оплаты в общей сложности до 10 000 долларов США за обучение на одного бенефициара (независимо от количества платящих планов) каждый год в начальной или средней школе (K-12) в государственных, частных или религиозных учреждениях. школа по выбору бенефициара. См. Руководство в формате PDF по повторным взносам, пролонгациям и затратам на квалифицированное высшее образование в разделе 529 для получения дополнительной информации.

Штаты могут создавать и поддерживать программы, которые позволяют вам либо вносить предоплату, либо вносить взносы на счет для оплаты расходов учащегося на квалифицированное образование в высшем учебном заведении.Учебные заведения, отвечающие критериям, могут создавать и поддерживать программы, позволяющие вам предоплату расходов на квалифицированное образование учащегося. Если вы вносите предоплату за обучение, студент (назначенный бенефициар) будет иметь право на отказ или оплату квалифицированных расходов на образование. Вы не можете удерживать платежи или взносы в QTP. Чтобы получить информацию о конкретном QTP, вам нужно будет связаться с государственным агентством или подходящим учебным заведением, которое его учредило и поддерживает.

Налог не взимается с распределения из QTP, если распределенная сумма не превышает скорректированные расходы получателя на квалифицированное образование.Квалифицированные расходы включают необходимое обучение и плату за обучение, книги, расходные материалы и оборудование, включая компьютерное или периферийное оборудование, компьютерное программное обеспечение и доступ в Интернет, а также сопутствующие услуги, если они используются в основном студентом, обучающимся в соответствующем учебном заведении. Кто-то, кто учится хотя бы на полставки, имеет право на проживание и питание.

A Coverdell ESA может использоваться для оплаты расходов на квалифицированное высшее образование или на квалифицированное начальное и среднее образование.Пределы дохода применяются к вкладчикам, и общая сумма взносов для бенефициара этого счета не может превышать 2000 долларов в любой год, независимо от того, сколько счетов было создано. Бенефициар - это лицо моложе 18 лет или лицо с особыми потребностями.

Взносы в Coverdell ESA не подлежат вычету, но суммы, депонированные на счете, не облагаются налогом до тех пор, пока не будут распределены. Бенефициар не будет должен платить налог с распределений, если они меньше расходов бенефициара на обучение в соответствующем учреждении.Это пособие распространяется на расходы на квалифицированное высшее образование, а также на квалифицированное начальное и среднее образование.

Вот что нужно помнить о раздачах из аккаунтов Coverdell:

• Пособия не облагаются налогом до тех пор, пока они используются для оплаты квалифицированных образовательных расходов, таких как обучение и сборы, необходимые книги, принадлежности и оборудование, а также квалифицированные расходы на проживание и питание.
  
• Нет налога на выплаты, если они предназначены для зачисления или посещения подходящего учебного заведения.Это включает в себя любую государственную, частную или религиозную школу, которая дает начальное или среднее образование в соответствии с законодательством штата. Практически все аккредитованные государственные, некоммерческие и проприетарные (частные коммерческие) высшие учебные заведения имеют право.
  
• Налоговые льготы на образование могут быть востребованы в том же году, когда бенефициар получает не облагаемое налогом распределение от Coverdell ESA, если одни и те же расходы не используются для обеих льгот.
  
• Если распределение превышает квалифицированные расходы на образование, часть будет облагаться налогом в пользу получателя и, как правило, будет облагаться дополнительным 10% налогом.Исключения из дополнительного налога в размере 10% включают смерть или инвалидность бенефициара или если бенефициар получает квалифицированную стипендию.

Для получения дополнительной информации см. Тема № 310 - Сберегательные счета Coverdell Education.

Стипендии и стипендии

Стипендия - это, как правило, сумма, выплачиваемая или разрешенная студенту учебного заведения или в его пользу для помощи в продолжении учебы. Студент может быть студентом или выпускником.Стипендия - это, как правило, сумма, выплачиваемая в пользу отдельного лица для помощи в учебе или исследованиях. Как правило, то, является ли сумма налогом или облагается налогом, зависит от расходов, уплаченных вместе с суммой, и от того, являетесь ли вы соискателем степени.

Стипендия или стипендия не облагаются налогом, только если вы отвечаете следующим условиям:

• Вы являетесь соискателем степени в соответствующем образовательном учреждении.
• Вы используете стипендию или стипендию для оплаты расходов на квалифицированное образование.

Для целей не облагаемых налогом стипендий и стипендий это расходы на:

• Стоимость обучения и сборы, необходимые для поступления в соответствующее учебное заведение или посещения соответствующего учебного заведения.
• Расходы, связанные с курсом, такие как оплата, книги, расходные материалы и оборудование, необходимые для курсов в соответствующем учебном заведении. Эти предметы должны требоваться от всех учащихся в вашем курсе обучения.

Однако для того, чтобы это квалифицированные расходы на образование, условия стипендии или стипендии не могут требовать, чтобы они использовались для других целей, таких как проживание и питание, или указывать, что они не могут быть использованы для обучения. или расходы, связанные с курсом.

В расходы на квалифицированное обучение не входит:

• Комната и питание
• Путешествие
• Исследования
• Служба делопроизводства
• Оборудование и другие расходы, которые не требуются для зачисления в соответствующее учебное заведение или посещения в нем.

Это верно, даже если взнос должен быть оплачен учреждению в качестве условия зачисления или посещения. Суммы стипендий или стипендий, использованные для оплаты этих расходов, облагаются налогом.

Исключения из дохода

Вы можете исключить определенные пособия по образовательной помощи из своего дохода. Это означает, что вам не придется платить с них налог. Однако это также означает, что вы не можете использовать какие-либо необлагаемые налогом расходы на образование в качестве основы для любых других вычетов или зачетов, включая пожизненный зачет обучения.

Если вы получаете пособие по образовательной помощи от своего работодателя в рамках программы помощи в области образования, вы можете исключить из этих пособий до 5 250 долларов в год.Это означает, что ваш работодатель не должен включать пособия в вашу заработную плату, чаевые и другие компенсации, указанные в графе 1 вашей формы W-2.

Чтобы квалифицироваться как программа помощи в образовании, план должен быть составлен в письменном виде и соответствовать некоторым другим требованиям. Ваш работодатель может сказать вам, есть ли у вас подходящая программа.

Не облагаемая налогом помощь в области образования включает оплату обучения, сборов и аналогичных расходов, учебников, принадлежностей и оборудования.Выплаты могут производиться как за курсы бакалавриата, так и за курсы повышения квалификации. Оплата не должна производиться за курсы, связанные с работой. Пособия по образовательной помощи не включают выплаты по следующим статьям.

• Питание, проживание или транспорт.
• Инструменты или принадлежности (кроме учебников), которые вы можете сохранить после завершения курса обучения.
• Курсы, связанные со спортом, играми или хобби, если они:
  • Иметь разумные отношения с бизнесом вашего работодателя, или
  • Требуются как часть образовательной программы.

Если ваш работодатель платит вам более 5250 долларов за пособие на образование в течение года, вы, как правило, должны платить налог с суммы, превышающей 5250 долларов. Ваш работодатель должен включить в вашу заработную плату (форма W-2, поле 1) сумму, которую вы должны включить в доход.

Однако, если пособия на сумму свыше 5 250 долларов США также квалифицируются как дополнительное пособие по условиям работы, ваш работодатель не обязан включать их в вашу заработную плату. Дополнительное пособие по условиям работы - это пособие, которое, если бы вы за него заплатили, вы могли бы вычесть как коммерческие расходы сотрудника.Дополнительную информацию о дополнительных льготах по условиям труда см. В разделе «Льготы по условиям труда» в главе 2 Публикации 15-B «Налоговый справочник работодателя по дополнительным льготам».

Преподаватели могут вычесть до 250 долларов (500 долларов при совместной регистрации брака и оба супруга являются правомочными преподавателями, но не более 250 долларов каждый) из невозмещенных деловых расходов. Удержание расходов преподавателя, указанное в строке 23 формы 1040 или строке 16 формы 1040A, доступно даже в том случае, если преподаватель не перечисляет свои удержания.Для этого налогоплательщик должен быть учителем от детского сада до 12 класса, инструктором, консультантом, директором или помощником не менее 900 часов в учебном году в школе, которая дает начальное или среднее образование, как определено законодательством штата.

Те, кто соответствует требованиям, могут вычесть такие расходы, как книги, расходные материалы, компьютерное оборудование и программное обеспечение, классное оборудование и дополнительные материалы, используемые в классе. Расходы на участие в курсах повышения квалификации также подлежат вычету.Спортивные принадлежности соответствуют требованиям, если они используются для курсов по здоровью или физическому воспитанию.

Дополнительные ресурсы IRS см. В разделе о налогах на вычет из расходов на преподавателя.

Дополнительная информация

• IRS напоминает преподавателям о налоговых льготах
  IR-2017-166, 28 сентября 2017 г. - Поскольку учителя, администраторы и помощники начали свой осенний семестр, налоги могут оказаться не в верхней части их списка. Однако знание того, что нужно отслеживать сейчас, может помочь снизить налоговое бремя.
  
• IRS напоминает родителям и учащимся о необходимости изучить образовательные ресурсы на IRS.gov
  IR-2017-163, 27 сентября 2017 г. - Сегодня IRS напомнил родителям и учащимся, что для них доступно множество налоговых льгот и самый простой способ узнать больше о них можно узнать из образовательных ресурсов на IRS.gov.
  
• Напоминание для родителей и учащихся: ознакомьтесь с налоговыми льготами колледжа
  IR-2017-161, 26 сентября 2017 г. - В связи с полным ходом школьного сезона IRS напоминает родителям и учащимся о налоговых льготах, которые могут помочь с расходами высшего образования.

Налоговые льготы на пособие на образование детей

1. Освобождение от оплаты обучения детей и расходы на общежитие

Следующее освобождение * предоставляется физическому лицу, работающему в Индии:

• Пособие на образование для детей : 100 индийских рупий в месяц на ребенка до 2 детей.

• Пособие на покрытие расходов на общежитие : 300 индийских рупий в месяц на ребенка до 2 детей.
  .

(* Только если расходы понесены в Индии в соответствии с Разделом 10 (14) Закона о подоходном налоге)

2. Удержание суммы оплаты за обучение в соответствии с разделом 80C

Родитель может потребовать вычет из суммы, уплаченной в качестве платы за обучение в университете, колледже, школе или любом другом учебном заведении. Другие компоненты сборов, такие как плата за разработку и транспорт, не подлежат вычету в соответствии с Разделом 80C.

Максимальный вычет из выплат, произведенных в счет платы за обучение, может быть заявлен в размере до 1,5 лакха вместе с вычетом в отношении страхования, резервного фонда, пенсии и т. Д. В течение финансового года.

3. Право на оплату обучения для получения вычетов согласно Разделу 80C

Лица, уплачивающие любую сумму / плату за образование своих детей, могут требовать налогового вычета в соответствии с разделом 80C при соблюдении определенных условий, перечисленных ниже:

• Кто имеет право : Этот вычет доступен только родителю, опекуну или спонсору.

• Сколько детей ?: Вычет возможен максимум для 2 детей на каждого человека. Таким образом, вычет может быть не более 4 детей, т. Е. По 2 от каждого родителя.

• Максимальный лимит : Каждый родитель может требовать удержания в размере до 1,50 лакха отдельно каждый финансовый год. Обратите внимание, что общая сумма удержания в соответствии с разделами 80C, 80CCC и 80CCD не должна превышать 1 50 000 индийских рупий для отдельного родителя.

• Вычет возможен вне зависимости от класса, в котором учится ребенок. Однако учреждение, колледж или университет должны находиться в Индии, даже если они принадлежат иностранному университету.

• Вычет доступен только для очных учебных курсов, которые включают детский сад, детские ясли и игровые школы.
• Вычет возможен только при фактической оплате, а не на основе оплаты. Например, если родительский взнос уплачивает взнос в апреле 2019 г. за квартал, заканчивающийся в марте 2019 г., то уплаченный взнос будет иметь право на вычет в 2019-20 финансовом году.

• Взнос также может потребовать неженатый / разведенный родитель.

• Плата за обучение усыновленного ребенка также имеет право на вычет.

4. Отсутствие права на оплату обучения

• Удержание не распространяется на оплату взносов на разработку, пожертвование или благотворительность, частный тренерский центр, другие расходы, такие как расходы на общежитие, плату за уборку, библиотечные сборы или аналогичные платежи.
• Вычет недоступен для оплаты за обучение на неполный рабочий день.

• Вычет не возможен при оплате школьных сборов самому себе, супругу, брату или сестре, отцу или матери или любому другому родственнику.

• Сборы, выплаченные иностранному университету, расположенному за пределами Индии, не имеют права на этот вычет.

5. Как подать заявление об освобождении от уплаты налога на пособие на образование детей (u / s 10 (14) и вычет из платежей, произведенных в счет платы за обучение в соответствии с разделом 80C

Представьте работодателю квитанцию ​​об оплате, произведенной в течение финансового года.Они также должны предъявить его в форме 12BB перед подачей подтверждения инвестиций в конце финансового года.
Для физического лица, не являющегося наемным работником, вы должны будете потребовать вычет в соответствии с таблицей VI-A, указав сумму сборов, уплаченных в соответствии с разделом 80C в декларации о доходах.
Здесь важно упомянуть, что пособие на образование детей, то есть часть структуры заработной платы, и плата за обучение детей являются разными вычетами. Таким образом, они могут быть заявлены отдельно в пределах установленного лимита (как указано выше) в соответствии с положениями Закона Индии о подоходном налоге 1961 года.

6. Часто задаваемые вопросы (FAQ)

• Допустимо ли возмещение расходов на 3-го ребенка, если не требуется CEA для 1-го и 2-го ребенка?

  Нет, возмещение детского пособия на образование не допускается для 3-го ребенка, если оно не заявлено на 1-го и 2-го ребенка.

• Если я усыновил ребенка, имею ли я право требовать удержания CEA?

  Да, плата за обучение усыновленного ребенка также может быть удержана.

• Могут ли быть возмещены расходы на общежитие, если ребенок проживает в общежитии, которое не является частью школы-интерната, в которой он учится?

  Нет, расходы на общежитие могут быть возмещены только в том случае, если ребенок проживает в общежитии, которое является частью школы-интерната, в которой он учится.

• Как сэкономить налог, кроме раздела 80С? Помимо 80C, различные другие положения разрешают вычеты налогоплательщику следующим образом:
  • 80D - для оплаты медицинского страхования самостоятельно, супругов и родителей-иждивенцев.
  • Раздел 80EE - Удержание процентов по жилищному кредиту для владельцев первого дома
  • Раздел 24 - Вычет процентов по жилищному кредиту до 2 лакхов
  • Раздел 80EEB - вычет процентов по автокредиту на покупку электромобиля
  • 80G- пожертвования в благотворительные учреждения.
  • 80GG - если ваш доход не включает компонент HRA, вы можете потребовать вычет арендной платы до 80GG.
  • Раздел 80 TTA - удержание до 10 000 рупий за проценты, полученные на сберегательный банковский счет.
  • Раздел 54 -54F - Освобождение от прироста капитала для прироста капитала.
• Какая плата за обучение ниже 80 центов?

  Налогоплательщик может потребовать удержания платы за обучение, уплаченной за 2 детей, в размере до 1,5 лакха.

• Что вы имеете в виду под вычетом 80C в соответствии с главой VI A?

  Департамент подоходного налога позволяет уменьшить налогооблагаемый доход налогоплательщика в случае, если налогоплательщик делает определенные инвестиции или приемлемые расходы, разрешенные в соответствии с главой VI A.80C позволяет вычесть инвестиции, сделанные в PPF, EPF, премию LIC, схему сбережений, привязанную к акционерному капиталу, выплату основной суммы в счет жилищного кредита, гербовый сбор и регистрационные сборы при покупке недвижимости, Sukanya smriddhi yojana (SSY), Национальный сберегательный сертификат (NSC), Схема сбережений пенсионеров (SCSS), ULIP, налоговая экономия FD на 5 лет, инфраструктурные облигации и т. Д.

Завершите электронную подачу БЕСПЛАТНО с ClearTax

• ClearTax упрощает электронную подачу вашего ITR
• Электронный архив занимает всего несколько минут
• Наши специалисты помогут вам в чате и по электронной почте

Начните подачу налоговой декларации прямо сейчас

налоговых вычетов и зачетов на образование для максимального возврата налога

Стоимость образования продолжает расти, и конца этому не видно. Если вы попали в этот водоворот, вы будете счастливы узнать, что существуют налоговые вычеты и кредиты на образование, которые могут помочь компенсировать расходы на образование.

American Opportunity Credit (расширение старого кредита Hope Credit) и Lifetime Learning Credit - это кредиты на образование, которые вы можете полностью вычесть из федерального подоходного налога, уменьшая ваши налоги доллар за доллар.

American Opportunity Credit - Этот кредит снижает ваши налоги на сумму до 2500 долларов США на каждого студента для покрытия расходов на образование студентов колледжа, получающих ученую степень в течение первых четырех лет обучения, при условии, что они зачислены как минимум на половину рабочего дня и не иметь судимость за наркотики.

Затраты, отвечающие требованиям для получения кредита, включают обучение, плату за обучение, книги, расходные материалы и необходимое оборудование. Если ваш доход превышает 80 000 долларов (160 000 долларов при совместном возврате), размер кредита будет постепенно уменьшаться.Для получения кредита ваш доход должен быть менее 90 000 долларов США (180 000 долларов США при совместном возврате).

Кредит на обучение на протяжении всей жизни - Вам не нужно получать ученую степень, чтобы претендовать на этот кредит, на который может претендовать любой, кто проходит курс обучения в высшем учебном заведении. Он покрывает расходы на обучение, а также на книги и оборудование, которые вы должны покупать в школе.

Вы можете потребовать возмещения ваших налогов в размере до 2000 долларов США в год по каждой налоговой декларации, но вы не получите возмещение налога, если сумма кредита превышает сумму вашего налогового счета.Кредит постепенно уменьшается, если ваш доход превышает 55 000 долларов (110 000 долларов при совместном возврате). Кредит на сумму 65 000 долларов (130 000 долларов на совместный возврат) прекращается.

Существуют также вычеты, которые могут снизить нагрузку на образование.

Вычет из платы за обучение - Если ваш доход слишком высок, чтобы претендовать на пожизненный кредит на обучение для себя и своих иждивенцев, вы можете вместо этого потребовать вычет в размере до 4000 долларов на обучение и сборы, даже если вы не перечисляете свои вычеты. .

Вы имеете право на этот вычет, если ваш доход составляет менее 80 000 долларов (160 000 долларов на совместный доход). Но вы не можете претендовать одновременно на зачет и вычет расходов одного и того же студента в течение любого года.

Проценты по студенческой ссуде - Проценты по студенческой ссуде могут вычитаться, даже если вы не перечисляете отчисления, в размере до 2500 долларов в год. Ваш доход должен составлять 60 000 долларов или меньше, чтобы претендовать на вычет в полном объеме (160 000 долларов на совместный возврат). А если вы обналичиваете сберегательные облигации США для оплаты высшего образования, проценты не облагаются налогом в той степени, в которой вы используете доход от облигаций для покрытия расходов на образование.

Профессиональное образование - Вы можете претендовать на детализированный вычет расходов, которые вы оплачиваете за свое профессиональное образование, если это необходимо для поддержания или повышения ваших профессиональных навыков или ваш работодатель требует, чтобы вы получили образование, чтобы оставь свою работу.

Но даже если образование является обязательным, вы не можете требовать вычета стоимости, если оно необходимо для удовлетворения минимальных требований вашей работы или дает вам право на новую карьеру.

Стипендии и стипендии - Если вы получаете стипендию или получаете стипендию для получения стипендии, это не будет облагаться налогом, если вы являетесь соискателем степени и используете средства для оплаты обучения, сборов, книг, принадлежностей и оборудования. .

Не беспокойтесь о налоговом законодательстве. Если вы учились в колледже, есть много вариантов, которые помогут вам сэкономить на налогах, а TurboTax поможет вам получить налоговый вычет или кредит на образование, на которые вы имеете право, чтобы помочь вам вернуть больше денег в свой карман.

Получите максимальный возврат налогов с TurboTax сегодня

Связанные

налоговых вычетов и зачетов для родителей с детьми и иждивенцами.

Дети
и
Налоги

Ваши дети могут приносить пользу при уплате налогов. Это не значит, что они будут отсортировать ваши налоговые квитанции или долить вам кофе, но эти очаровательные дети могут помочь вам получить некоторые ценные налоговые льготы. IRS определяет иждивенца как подходящего ребенка или подходящего родственника. В большинстве случаев ребенок может считаться иждивенцем в том году, в котором он родился или усыновлен.

Самый простой и точный способ узнать, на кого вы можете претендовать как на иждивенца, и на какие налоговые льготы и вычеты вы имеете право, - это начать бесплатную налоговую декларацию на eFile.com. Основываясь на ваших ответах на налоговые вопросы, мы определим, можете ли вы заявить это лицо как иждивенца, и определим, на какие вычеты и кредиты вы имеете право, чтобы вам не приходилось выполнять эту работу!

Детский налоговый кредит

Вы можете получить детский налоговый кредит на каждого ребенка младше 17 лет, отвечающего вашим требованиям.Этот частично возвращаемый кредит предназначен для компенсации затрат на воспитание детей. Максимальная сумма, которую вы можете получить за каждого ребенка, составляет 2000 долларов за налоговый год 2020. Если вы не получаете полную сумму детской налоговой льготы (поскольку сумма вычета превышает сумму подоходного налога, которую вы должны за год), вы может иметь право на возвращаемую дополнительную налоговую скидку на ребенка.

eFile Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «KIDucator» для налоговых вычетов на детей, чтобы узнать, имеете ли вы право на получение налоговой скидки на детей в своей налоговой декларации.

Кредит на других иждивенцев

Иждивенцы, которые не имеют права на получение налогового кредита на ребенка, могут по-прежнему иметь право на получение кредита для других иждивенцев. Это невозмещаемый налоговый кредит в размере до 500 долларов на человека, отвечающего требованиям. Соответствующий иждивенец должен быть гражданином США, гражданином США или иностранцем, постоянно проживающим в США.

eFile Tax Tip: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «KIDucator» для налоговых льгот для детей или инструментом для квалифицируемых родственников « RELucator », чтобы узнать, имеете ли вы право претендовать на получение кредита для других иждивенцев в своей налоговой декларации. .

Налоговый кредит по уходу за детьми и иждивенцами

Вы можете претендовать на невозмещаемый кредит на уход за детьми и иждивенцами, если вы платите кому-либо за уход за своим ребенком или детьми в возрасте до 13 лет, чтобы вы могли работать или искать работу. Этот кредит может составлять до 35% от некоторых или всех расходов, которые вы заплатили поставщику услуг, в зависимости от вашего годового дохода и количества детей. Максимальный кредит на 2020 год составляет 3000 долларов США.

Налоговый кредит на заработанный доход (EITC)

Налоговая скидка на заработанный доход (EITC) - это полностью возвращаемый налоговый кредит для малообеспеченных людей, которые работают и получали доход от заработной платы, самозанятости или сельского хозяйства.EITC уменьшает сумму налога, которую вы должны, и может также вернуть вам деньги.

eFile Подсказка по налогам: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «EICucator» для получения налогового кредита на заработанный подоходный налог, чтобы узнать, имеете ли вы право требовать кредит EIC в своей налоговой декларации и какой размер кредита может быть у вас.

Налоговый кредит за усыновление

Вы можете получить невозмещаемый налоговый кредит на усыновление на соответствующие расходы, которые вы заплатили, чтобы усыновить ребенка. Максимальный кредит на усыновление для возвращения в 2020 году составляет 14 300 долларов на ребенка.Эти расходы включают гонорары по усыновлению, гонорары адвокатам, судебные издержки, дорожные расходы (включая проживание и питание вдали от дома) и другие расходы, непосредственно связанные с усыновлением. Когда вы подготовите и подадите свою налоговую декларацию на eFile.com, вы можете указать свои расходы на усыновление, и мы автоматически подготовим и сообщим ваш налоговый кредит на усыновление в форме формы 8839 eFileIT, и она будет отправлена ​​по электронной почте вместе с вашей декларацией. Если вы запрашиваете кредит на усыновление и вам необходимо приложить документы, связанные с усыновлением, вы можете распечатать декларацию из своего электронного файла.com, отправьте его вместе со своими документами.

Американский кредит возможностей

Вы можете претендовать на American Opportunity Credit, если ваш ребенок учится в течение первых четырех лет средней школы. Максимальная сумма, которую вы можете запросить, составляет 2500 долларов США на одного учащегося, имеющего право на обучение, в год, а кредит возвращается в размере 40%.

Кредит на пожизненное обучение

Если ваш иждивенец не имеет права на получение American Opportunity Credit, потому что он или она уже закончили четыре года обучения в высшей школе, вы можете претендовать на пожизненное обучение.Сумма кредита составляет 20% от первых 10 000 долларов США комбинированных расходов на обучение после окончания средней школы и сборов, которые вы заплатили за своего ребенка-иждивенца, и не подлежит возмещению. Общая сумма в год (не на ребенка) не должна превышать 2000 долларов. Хотя вы не можете претендовать на оба налоговых кредита на образование для одного студента, вы можете потребовать один из кредитов для одного студента и другой кредит для другого студента.

Вычет налога с процентов по студенческой ссуде

Вы можете претендовать на вычет процентов по студенческой ссуде на проценты, уплаченные по соответствующей студенческой ссуде, даже если вы решите подать заявку на получение студенческой налоговой льготы.Если вы решите потребовать вычет, вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 2500 долларов США от процентов по студенческому кредиту, которые вы заплатили за своего ребенка-иждивенца. Вам не нужно перечислять свои удержания, чтобы потребовать этот вычет.

Стандартный вычет и глава домохозяйства

Статус подачи налоговой декларации одиноким или главой семьи (HOH) косвенно влияет на стандартную сумму вычета, на которую вы будете иметь право. Вам не нужно беспокоиться о сумме, поскольку она будет применяться в зависимости от вашего статуса подачи в электронном файле.com, когда вы готовите и заполняете налоговую декларацию.

eFile Tax Tip: Воспользуйтесь нашим БЕСПЛАТНЫМ инструментом «HOHucator» по налогу на главу семьи, чтобы узнать, соответствуете ли вы критериям главы семьи как физическое лицо.

Заработанный доход иждивенцев

Имейте в виду, что даже если вы можете претендовать на иждивенца по своей налоговой декларации, вы не требуете никаких доходов, полученных ими от работы. Если у вашего иждивенца есть доход, от него могут потребовать подать налоговую декларацию.В этом случае вы не сможете объявить этого человека иждивенцем по разным причинам:

• Общий заработанный доход,
• Статус подачи,
• Возраст И
• Сумма поддержки, которую вы оказали своему иждивенцу в течение налогового года

Тем не менее, вы можете заявить, что это лицо соответствует критериям IRS, на основании вышеперечисленных факторов (ограничения и квалификация различаются).

Доходы от зависимых инвестиций

Согласно IRS, вы можете иметь право включить инвестиционный доход вашего иждивенца в вашу налоговую декларацию.Ваш иждивенец не будет обязан подавать декларацию, если вы решите это сделать. Сделать это можно при соблюдении следующих условий:

• Иждивенец был младше 19 лет (или младше 24 лет, если он или она учился на дневном отделении) в конце налогового года
• Общий валовой доход иждивенцев был менее 10 000 долларов
• Зависимый доход состоит только из дивидендов и процентов (включая распределение прироста капитала и дивиденды Постоянного фонда Аляски)
• Dependent не подавал совместную декларацию за налоговый год
• Ваш ребенок должен подать декларацию (если вы не имеете права включать доход ребенка в свою декларацию)
• Федеральный подоходный налог не удерживался из дохода вашего иждивенца в соответствии с правилами резервного удержания.
• Расчетный налоговый платеж за год не производился, и переплата за предыдущий год (или из любой измененной декларации) не применялась к текущему налоговому году на имя вашего иждивенца и номер социального страхования
• Вы являетесь родителем, чья налоговая декларация должна использоваться при применении специальных налоговых правил для детей

Чтобы подать заявление о включении дохода от инвестиций вашего ребенка в вашу налоговую декларацию, когда вы готовите декларацию в eFile.com вы можете заполнить форму 8814, Выборы родителей для сообщения об интересах ребенка и дивиденды и eFileIT вместе с декларацией. Обратите внимание, что если вы решите включить инвестиционный доход вашего ребенка в свою налоговую декларацию, ваша налоговая ставка может увеличиться (по сравнению с подачей отдельной декларации для вашего ребенка), и вы не сможете требовать определенные вычеты (например, детализированные вычеты).

Однако при определенных обстоятельствах инвестиционный доход ребенка может облагаться налогом по вашей налоговой ставке (как родительский), если все применяются следующие факторы:

1. Инвестиционный доход вашего ребенка составил более 1900 долларов за весь налоговый год
2. Ваш ребенок должен подать налоговую декларацию
3. Ваш ребенок был либо:
   • Моложе 18 лет на конец года
   • Моложе 18 лет на конец года и не имели заработанного дохода, превышающего половину его или ее алиментов OR
   • Учащийся очного отделения в возрасте от 18 до 24 лет на конец налогового года и не имел заработанного дохода, превышающего половину его или ее алиментов
4. По крайней мере, один из родителей ребенка был жив на конец года И
5. Ребенок не подал совместную декларацию за налоговый год

Если все вышеперечисленные факторы применимы к ребенку с инвестиционным доходом и , вы не можете или не можете включить этот доход в свою декларацию, Форма 8615 , Налог для некоторых детей, имеющих инвестиционный доход более Заполните ее и приложите к налоговой декларации вашего ребенка, чем 1 900 долларов США.

Удержание на медицинское страхование детей самозанятых лиц

Если вы работали не по найму (например, индивидуальный предприниматель или независимый подрядчик) и платили за медицинское страхование, вы можете вычесть любые уплаченные вами страховые взносы за страхование любого вашего ребенка, который был младше 27 лет в конец года, даже если ребенок не был вашим иждивенцем.

Чтобы иметь право на вычет, к вам должен применяться один из следующих утверждений:

• Вы работали не по найму и имели чистую прибыль за налоговый год, указанную в Графике C ( Прибыль или убыток от бизнеса) Графике C-EZ (Чистая прибыль от бизнеса) или Графике F (Прибыль или убыток от сельского хозяйства).
• Вы были партнером с чистым доходом от самозанятости за налоговый год, указанным в Таблице K-1 (Доля Партнера в доходе, отчислениях, кредитах и ​​т. Д.) В графе 14, код A. Этот график предназначен для Формы 1065 ( Возврат партнерского дохода в США).
• Вы использовали один из дополнительных методов, чтобы рассчитать свой чистый доход от самозанятости в Таблице SE (налог на самозанятость).
• Вы получали заработную плату от корпорации S, в которой вы составляли более 2% акций (взносы по медицинскому страхованию, уплаченные или возмещенные корпорацией S, показаны как заработная плата в Форме W-2, Отчете о заработной плате и налоге).

Страховой план должен быть создан под ваш бизнес. В качестве альтернативы, он может рассматриваться для создания, как обсуждается в следующих заявлениях:

• Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем и подаете Приложение C, C-EZ или F, политика может быть оформлена либо от имени компании, либо от вашего имени.
• Для партнеров политика может быть написана либо на имя партнерства, либо на имя партнера. Вы можете платить страховые взносы самостоятельно, либо ваше партнерство может их оплатить и указать суммы в Приложении K-1 (для формы 1065) как гарантированные выплаты, которые будут включены в ваш общий валовой доход.Однако, если полис оформлен на ваше имя и вы сами оплатили страховые взносы, партнерство должно возместить вам и указать суммы страховых взносов в Приложении K-1 (Форма 1065) как гарантированные выплаты, которые будут включены в ваш общий валовой доход. В противном случае план страхования не будет считаться установленным для вашего бизнеса.
• Для акционеров с долей более 2% полис может быть оформлен либо на имя корпорации S, либо на имя акционера. Вы можете платить страховые взносы самостоятельно, либо ваша корпорация S может их уплатить и указать суммы в форме W-2 в качестве заработной платы, которая будет включена в ваш общий доход.Однако, если полис оформлен на ваше имя и вы сами оплатили страховые взносы, корпорация S должна возместить вам расходы и указать суммы в форме W-2 в качестве заработной платы, которая будет включена в ваш общий доход. В противном случае план страхования не будет считаться установленным для вашего бизнеса.

Взносы Medicare, которые вы добровольно уплатили, чтобы получить страховку на свое имя, которая аналогична квалифицируемому частному страхованию здоровья, можно использовать для расчета вычета по медицинскому страхованию самозанятых.Если вы ранее подавали декларации без использования страховых взносов Medicare для расчета вычета, вы можете подать налоговые поправки, чтобы повторить вычет. Однако суммы, уплаченные за медицинское страхование из выплат по пенсионным планам, которые не облагались налогом, поскольку вы вышли из службы общественной безопасности, не могут быть использованы для расчета вычета.

TurboTax ^® - зарегистрированная торговая марка Intuit, Inc.
H&R Block ^® - зарегистрированная торговая марка HRB Innovations, Inc.

квалификационных требований для налогового кредита на ребенка и налоговый калькулятор 2020 года.

IRS Детский
Налоговый кредит

Если на 31 декабря 2020 года у вас есть ребенок в возрасте 16 лет или младше, вы можете подать заявку на получение налогового кредита на ребенка. Часть детской налоговой скидки может быть возвращена, поэтому она может вернуть вам деньги, даже если вы не должны платить налоги в 2020 году.

Вот некоторые важные факты о детской налоговой льготе:

• Налоговая скидка на детей предназначена для компенсации многих расходов на воспитание детей.
• Налоговая скидка на ребенка может составлять до 2000 долларов на ребенка за налоговые годы 2018-2025.
• Для налоговых лет 2018-2025 максимальная возмещаемая часть кредита составляет 1400 долларов США (что соответствует 15% от заработанного дохода свыше 2500 долларов США). Если ваш налог составляет 0 долларов, а ваш общий заработанный доход составляет не менее 2500 долларов, вы можете потребовать возмещаемую часть кредита. (см. Дополнительную налоговую скидку на ребенка).
• В 2020 году налоговая скидка на детей начинает постепенно сокращаться (уменьшение стоимости) при скорректированном валовом доходе в 200 000 долларов для холостяков или 400 000 долларов для совместной подачи документов, состоящих в браке).
• При подсчете вашего дохода для целей Детского налогового кредита вы должны включить любые исключения иностранного дохода.

Воспользуйтесь инструментом налогового инструктора eFile.com KIDucator ниже, чтобы узнать, имеете ли вы право требовать налоговую скидку на ребенка в своей налоговой декларации за 2020 год:

Узнайте, имеет ли ваш ребенок право на получение детской налоговой скидки!

Чтобы иметь право на получение детской налоговой скидки, у вас должен быть ребенок или иждивенец, отвечающий всем следующим требованиям:

• Возраст: На 31 декабря налогового года ребенок должен быть не старше 16 лет.

• Гражданство: Ребенок должен быть гражданином США, гражданином США или постоянно проживающим в стране иностранцем.

• Иждивенец: Ребенок должен быть заявлен как иждивенец в вашей налоговой декларации. См. Бесплатный eFile.com DEPENDucator, если вы не уверены, можно ли считать кого-то иждивенцем.

• Родство: Ребенок должен быть связан с вами одним из следующих способов: сын, дочь, пасынок, падчерица, брат, сестра, сводный брат, сводная сестра, внук, племянница или племянник.Это включает в себя любого законно усыновленного ребенка, любого ребенка, законно переданного вам для подготовки к усыновлению, и любого приемного ребенка, законно переданного вам на попечение.

• Место жительства: Ребенок должен проживать с вами более половины года (проживать с вами не менее 183 ночей). Временное отсутствие по особым обстоятельствам обычно приемлемо, и могут применяться особые правила, если вы разведены или при других определенных обстоятельствах.

• Поддержка: Ребенок НЕ должен предоставлять более половины своей финансовой поддержки в течение года.

Дополнительный детский налоговый кредит

Дополнительная налоговая скидка на ребенка (ACTC) - это возвращаемый кредит, который вы можете получить, если ваш налоговый кредит на ребенка превышает общую сумму подоходного налога, которую вы должны, при условии, что ваш заработок составляет не менее 2500 долларов США. Для возврата в 2020 году ACTC стоит 1400 долларов.

График 8812, Дополнительная налоговая скидка на ребенка, - это форма вывода, которую налоговое приложение eFile будет генерировать, когда вы подадите электронную форму налоговой декларации 2020 года с помощью eFile.com. Он используется для определения того, имеете ли вы право на получение кредита, и для расчета суммы кредита, которую вы получите. eFile.com выполнит все необходимые вычисления и сгенерирует форму для вас, когда вы подготовите отчет.

На 2020 год детская налоговая льгота подлежит возврату как минимум частично, если ваш минимальный трудовой доход составляет 2500 долларов США. Частично возмещаемый означает, что часть кредита не возвращается, а часть подлежит возмещению, и суммы будут указаны в двух отдельных разделах вашего возврата.Безвозвратный кредит означает, что кредит не может быть использован для увеличения суммы возврата налога или для создания возврата налога, если у вас его еще нет. С другой стороны, возвращаемые налоговые льготы рассматриваются как уплата налогов, произведенных вами в течение года. Когда сумма этих кредитов превышает сумму налога, которую вы должны, IRS отправляет вам возврат налога на разницу. Для получения более подробной информации о возвращаемых и невозвратных кредитах щелкните здесь.

Только один налогоплательщик (или супружеская пара, подающая совместно) может потребовать одного ребенка для целей Детского налогового кредита и Дополнительного детского налогового кредита.Если ребенок заявлен как иждивенец по нескольким налоговым декларациям, IRS определит, кто получит требование, в соответствии с набором правил разрешения конфликтов. Подробная информация о спорах о зависимых претензиях здесь.

Налоговые скидки на детей

Вот и другие способы сэкономить на налогах на воспитание детей:

• Кредит по уходу за ребенком и иждивенцем: Вы можете вычесть до 3000 долларов на одного иждивенца или до 6000 долларов с более чем одного иждивенца с помощью налогового кредита по уходу за ребенком и иждивенцем.
• Налоговая скидка на усыновление: Если вы усыновили ребенка или находитесь в процессе усыновления, вы можете претендовать на налоговую скидку на усыновление.
• Статус подачи: Если вы не состоите в браке и ваш ребенок проживал с вами более полугода, вы можете иметь право на более высокий стандартный вычет и более низкие налоговые ставки, подав заявку в качестве главы домохозяйства.
• Кредиты и вычеты: ваш ребенок может иметь право на получение различных образовательных кредитов или вычетов за образование при зачислении в квалификационную школьную программу.

Когда вы готовите налоговую декларацию на eFile.com, мы автоматически проверяем, имеете ли вы право на получение детской налоговой скидки. Если вы имеете право на получение кредита, точная сумма будет рассчитана для вас. Мы подберем подходящую форму и заполним ее, чтобы вы получили максимальную сумму кредита.

Узнайте, какие еще налоговые льготы и налоговые вычеты могут быть вам доступны.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Налоговые льготы по уходу за детьми, няни и налоговые вычеты в 2020 году

Уход за детьми
Удержание

Для налоговых лет 2018–2025 годов налоговая скидка на ребенка может составлять до 2000 долларов США на ребенка, отвечающего критериям, в зависимости от вашего общего дохода.

Если вы платите за детский сад, чтобы иметь возможность работать (или искать работу), вы можете воспользоваться кредитом на уход за детьми и иждивенцами. Используйте инструмент eFile.com CAREucator, чтобы узнать, соответствуете ли вы требованиям. На 2020 год этот кредит может составлять от 20% до 35% от суммы до 3000 долларов США по уходу за ребенком или аналогичных расходов для ребенка до 13 лет или до 6000 долларов США для 2 или более иждивенцев.Точная сумма зависит от количества детей и суммы, которую вы потратили на уход за детьми; приемный ребенок и налоги.

Когда вы подготавливаете и подаете налоговую декларацию в электронном виде через налоговое приложение eFile.com, применить этот вычет очень просто и безошибочно.

Очень важно получить номер социального страхования для вашего ребенка, если вы хотите получать налоговые льготы. Вам нужно будет заявить, что ваш ребенок находится на иждивении по вашей налоговой декларации, и для этого вам понадобится номер социального страхования для вашего ребенка.Если вы не укажете номер социального страхования для каждого иждивенца, на вас может быть наложен штраф в размере 50 долларов США, а ваш возврат может быть отложен до тех пор, пока все не уладится.

Вы можете запросить карточку социального обеспечения одновременно с подачей заявления на свидетельство о рождении. В противном случае вам нужно будет подать форму SS-5 в Управление социального обеспечения и предоставить подтверждение возраста ребенка, личности и гражданства США.

Поскольку вы будете требовать дополнительного иждивенца, и ваш налоговый счет будет уменьшен, вы можете сократить удержание налога с вашей зарплаты.Вам необходимо подать новую форму W-4 своему работодателю, чтобы подать заявку на дополнительное удержание. Вы также можете принять во внимание детский кредит в своем W-4, чтобы еще больше сократить удержание вашей зарплаты.

Ваш статус регистрации

Если вы не замужем, наличие ребенка может позволить вам подавать документы в качестве главы домохозяйства, а не использовать статус одиночной подачи. Это даст вам больший стандартный вычет и более выгодные налоговые ставки. Чтобы иметь право называться главой семьи, вы должны оплатить более половины стоимости предоставления жилья соответствующему лицу.

Налоговый кредит EIC: Налоговый кредит на заработанный доход стоит больше, если у вас есть дети. В 2020 году EITC может стоить до 6660 долларов на налогоплательщика для физических лиц или пар, у которых есть 3 или более подходящих детей. Просто используйте инструмент EICucator, чтобы увидеть, как этот кредит применим к вам.

Еще один способ сэкономить на налогах, когда у вас есть ребенок, - это иметь счет для возмещения расходов по уходу за ребенком на работе. Эти счета, иногда называемые гибкими планами, позволяют вам переводить до 5000 долларов в год своей зарплаты на специальный счет, который затем можно использовать для оплаты счетов по уходу за ребенком.Деньги, которые вы кладете на счет, позволяют вам избежать как федерального подоходного налога, так и налогов на социальное обеспечение, поэтому они могут легко сэкономить вам больше, чем сумма налогового кредита на уход за детьми и иждивенцами. Но помните, что вы не можете использовать одновременно счет возмещения и налоговый кредит. Хотя обычно вы можете зарегистрироваться для гибкой учетной записи только во время открытого сезона, большинство компаний позволяют вам вносить изменения в середине года в ответ на определенные жизненные события, такие как рождение или усыновление ребенка.

Налоговая скидка на усыновление: Если вы пополнили свою семью, усыновив ребенка, существует налоговая скидка, которая поможет возместить стоимость усыновления. Налоговый кредит на усыновление составляет 14 300 долларов на ребенка на 2020 год. Если вы усыновили ребенка с особыми потребностями, вы можете потребовать полный кредит, даже если вы не оплатили никаких квалифицированных расходов на усыновление.

Сберегательные отчисления в колледже: Время летит незаметно, и прежде чем вы это узнаете, ваш ребенок будет готов к поступлению в колледж. Хорошая идея начать экономить на счетах за колледж.У Конгресса есть некоторые налоговые льготы, чтобы помочь родителям сберегать. Один из вариантов - это план государственных сбережений на образование по Разделу 529. Взносы в эти планы не подлежат вычету, но доходы растут без налогообложения, а выплаты не облагаются налогом, если деньги используются для оплаты соответствующих требований к колледжу. Многие штаты предоставляют резидентам налоговый вычет штата, если они инвестируют в план штата 529.

Вы также можете положить деньги на образовательный сберегательный счет Coverdell (ESA) для вашего ребенка. Вы можете финансировать до 2000 долларов в год для любого бенефициара.Опять же, нет никаких вычетов по депозитам, но заработки не облагаются налогом, если они используются для оплаты расходов на образование. Деньги ESA также могут быть использованы для оплаты начальных и средних школ в дополнение к расходам на колледж. Прочтите информацию о налогах для студентов и советы.

Прочие возвращаемые и невозмещаемые налоговые льготы.

IRA для детей выгодно использовать сложные проценты, делая небольшие вложения, особенно когда ребенок маленький и готов к огромному росту.Однако, чтобы открыть IRA, человек должен получать доход от работы или самозанятости, что не относится к большинству детей. Вы также не можете использовать деньги от подарков или инвестиций. Как только ваш ребенок начнет зарабатывать деньги - например, присматривать за детьми или разносить бумаги, или помогать в семейном бизнесе - он или она может открыть IRA. Сила длительного смешивания делает эту идею отличной.

Налог на няню: Если вы нанимаете кого-то, кто придет к вам домой, чтобы помочь ухаживать за своим ребенком, вы можете считаться работодателем в глазах IRS и столкнуться с совершенно новым набором налоговых правил.Если вы нанимаете няню или сиделку через агентство, оно может быть работодателем и должно заботиться обо всех документах. Но если вы являетесь работодателем и заплатили 2000 долларов или более в 2020 году, вы несете ответственность за уплату налогов на социальное обеспечение и безработицу для лица, осуществляющего уход, а также за отчетность о заработной плате, которую вы выплачиваете, государству в форме W-2.

Приемный ребенок: Узнайте больше о налоговых последствиях для приемного ребенка в качестве приемного родителя.

Узнайте, на какие налоговые вычеты вы можете претендовать в своей налоговой декларации за 2020 год.

TurboTax ^® является зарегистрированным товарным знаком Intuit, Inc.
H&R Block ^® является зарегистрированным товарным знаком HRB Innovations, Inc.

Смотрите также

• 
  Условия социального развития ребенка
• 
  Индивидуальный маршрут развития ребенка
• 
  Ребенок имеет право на жизнь и здоровое развитие
• 
  Семейное воспитание детей с ограниченными возможностями здоровья
• 
  Три месяца ребенку развитие и питание
• 
  Семь месяцев ребенку развитие и питание
• 
  Норма экг у ребенка
• 
  Воспитание детей в разных странах
• 
  Календарь кризисов развития ребенка
• 
  Календарь развития ребенка по неделям
• 
  Задачи дошкольного воспитания умственно отсталых детей